Einkünfte aus Kapitalerträgen wie Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinnen sind nicht relevant, wenn es um die Berechnung der Einkommensgrenze für die vorzeitige Inanspruchnahme von Sozialversicherungsleistungen geht. Lediglich Arbeitseinkommen aus Beschäftigung oder selbstständiger Tätigkeit zählt zu diesem Freibetrag. Während Investitionserträge keinen Einbehalt von Leistungen verursachen, können sie jedoch die Besteuerung Ihrer Sozialversicherungsbezüge sowie Ihrer gesamten Ruhestandseinkommenstrategie beeinflussen.
Sollten Sie vor Erreichen des Regelrentenalters (FRA) Sozialversicherungsleistungen beantragen und weiterhin arbeiten, kann es passieren, dass Ihre Bezüge vorübergehend reduziert werden, sofern Ihr Einkommen bestimmte Grenzen überschreitet. So liegt die Grenze im Jahr 2025 bei 23.400 US-Dollar, wobei 1 US-Dollar für jeweils 2 Dollar, die über dieser Schwelle verdient werden, einbehalten wird. Ein Beispiel: Bei einem Einkommen von 33.400 US-Dollar werden 5.000 US-Dollar einbehalten.
Im Jahr, in dem Sie das FRA erreichen, erhöht sich die Einkommensgrenze auf 62.160 US-Dollar, und die Einbehaltungsrate sinkt auf 1 Dollar pro 3 Dollar über der Grenze. Dennoch sind die einbehaltenen Leistungen nicht verloren. Sobald Sie das FRA erreichen, wird die Sozialversicherungsbehörde (SSA) Ihre Bezüge neu berechnen und die Monate, in denen die Zahlungen reduziert wurden, gutschreiben.
Es ist wichtig zu beachten, dass eine vorzeitige Inanspruchnahme der Sozialversicherungsleistungen vor dem FRA eine dauerhafte Reduzierung Ihrer lebenslangen Bezüge um bis zu 30% zur Folge haben kann. Dieses Geld kann nicht wiedererlangt werden. Während die Einkünfte aus Kapitalanlagen Ihr Freibetragslimit nicht beeinträchtigen, können sie Einfluss darauf haben, welcher Anteil Ihrer Sozialversicherungsbezüge der Einkommenssteuer unterliegt.