Viele Menschen, die sich auf den Ruhestand vorbereiten, überlegen, wie sie ihre Ersparnisse und Vorsorgekonten am besten strategisch verwalten können. Ein beliebter Ansatz ist die Roth-Umwandlung, bei der Mittel von einem steuerpflichtigen Vorsorgekonto, wie beispielsweise einem 401(k), in ein Roth-IRA verschoben werden. Dieser Schritt ermöglicht es, die Auszahlungen steuerfrei zu gestalten, während im Umwandlungsjahr Steuern auf die konvertierte Summe anfallen.
Laut Jordan Mangaliman, CEO von Goldline Financial Services, befinden sich die Steuerquoten in den USA derzeit auf historisch niedrigem Niveau. Eine Roth-Umwandlung könnte es Rentnern erlauben, mehr Geld in steuerfreie Konten zu verlagern und damit langfristig einen Vorteil zu erzielen. Mangaliman erklärt, dass viele Ökonomen davon ausgehen, dass die Steuersätze zukünftig steigen werden, was durch staatliche Herausforderungen wie Defizitreduktionen und die Finanzierung essenzieller Dienstleistungen bedingt sein könnte. Eine frühzeitige Umwandlung bietet daher die Möglichkeit, Steuern jetzt zu einem bekannten Satz zu entrichten und das Kapital danach steuerfrei wachsen zu lassen.
Katherine Tierney, Senior-Rentenspezialistin bei Edward Jones, hebt hervor, dass die Roth-Umwandlung den Rentnern zudem mehr Kontrolle über ihre zukünftige Steuerbelastung verschaffen kann. Da die Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen und Medicare-Beiträgen ebenfalls vom Einkommensniveau abhängt, können so potenziell auch diese Ausgaben reduziert werden.
Ein weiterer Vorteil ist, dass bei einer Roth-IRA keine verpflichtenden Mindestentnahmen erforderlich sind, wenn man der ursprüngliche Kontoinhaber ist, was den Vermögenswerten die Möglichkeit gibt, länger steuerfrei zu wachsen. Dennoch sollte bedacht werden, dass die Steuerlast im Jahr der Umwandlung steigen kann und höhere Steuern auf Sozialversicherungsleistungen sowie erhöhte Medicare-Beitragszuschläge in den folgenden Jahren zur Folge haben können.