Bei der Planung der eigenen Altersvorsorge stehen Anlegern verschiedene Möglichkeiten zur Verfügung, ihr Erspartes zukunftssicher anzulegen. Traditionelle 401(k)-Pläne und IRAs gehören zu den gängigsten Optionen. Beide ermöglichen es, Steuerzahlungen bis zum Zeitpunkt der Rente aufzuschieben und die Abgaben erst bei der Auszahlung zu entrichten. Ein Roth IRA bietet jedoch einen anderen Ansatz: Hier werden die Steuern im Voraus bezahlt, was im Ruhestand steuerfreie Auszahlungen ermöglicht, sofern einige Voraussetzungen erfüllt sind.
Ein markantes Merkmal des Roth IRA ist die steuerfreie Wertsteigerung der Investitionen. Bei einem traditionellen Konto profitieren Anleger zwar von steuerlich absetzbaren Beiträgen, jedoch sind alle Auszahlungen im Ruhestand steuerpflichtig, einschließlich Beiträge und Erträge. Dies bedeutet, dass bei steigenden Investitionswerten auch die Steuerlast entsprechend ansteigt. Ein Roth IRA dagegen bewahrt die erzielten Gewinne vor zukünftigen Steuerbelastungen.
Ein traditioneller Ratschlag lautet, dass einkommensstarke Personen sollten ihre Steuern besser später zahlen und einkommensschwächere jetzt. Diese Strategie könnte jedoch durch eventuell steigende Steuersätze in den kommenden Jahrzehnten ins Wanken geraten. Gegenwärtig befinden sich die Steuersätze auf einem historischen Tiefstand. Jetzt auf die Altersvorsorge Steuern zu zahlen, könnte sich als vorteilhafter erweisen als später.
Für Menschen mit hohem Einkommen oder für jene, die mit zukünftigen Einkommenssteigerungen rechnen, kann es sinnvoll sein, die Steuern jetzt zu zahlen. Indem sie dies tun, sichern sie sich die derzeit niedrigen Steuersätze und minimieren das Risiko höherer Steuersätze auf Renteneinkommen.
Eine weitere Flexibilität eines Roth IRAs im Vergleich zu traditionellen IRAs ist die Möglichkeit, Beitragsanteile jederzeit ohne Strafen oder Steuern abzuheben. Jedoch unterliegen die auf den Beiträgen erzielten Gewinne bestimmten Bedingungen: Diese können ohne Strafen erst nach fünf Jahren Haltefrist und ab einem Alter von 59½ Jahren abgehoben werden. Diese Flexibilität ermöglicht es, unvorhergesehene Ausgaben zu decken oder bedeutende Lebensentscheidungen flexibel umzusetzen.