Mit den bevorstehenden Präsidentschaftswahlen 2024 fragen sich viele Amerikaner, wie eine Präsidentschaft von Kamala Harris ihre Nachlassplanung beeinflussen könnte. Werden hart erarbeitete Ersparnisse höheren Steuern unterliegen? Sollte man jetzt beginnen, Vermögenswerte zu verschenken?
Alexander M. Evans, Nachlassplanungsanwalt bei Turke & Steil LLP, stellte fest, dass Harris die Nachlasssteuerbefreiung möglicherweise senken könnte. Dies könnte zu einem erhöhten Fokus auf Strategien zur Minimierung der Nachlasssteuern führen, wie Schenkungen und wohltätige Spenden.
Anthony Termini, Experte bei Annuity, betonte jedoch, dass nichts in Stein gemeißelt ist. Die Zusammensetzung des Repräsentantenhauses und des Senats nach der Wahl im November spielt eine entscheidende Rolle. Sollte die republikanische Mehrheit im Repräsentantenhaus bestehen bleiben, sind signifikante Änderungen bei den Schenkungssteuerfreibeträgen unwahrscheinlich.
George Pikounis, Finanzberater bei Burns Estate Planning, analysierte die Situation detailliert. Wenn jemand bis zum Alter von 50 Jahren zwei Millionen Dollar gespart hat und eine Rendite von 7% oder mehr erzielt, könnte dieser mehr als sieben Millionen Dollar an Erben weitergeben. Ein Sieg von Harris würde wahrscheinlich die Nachlasssteuern dieser Personen beeinflussen, da die Freibetragsgrenze, die derzeit bei fast 13,61 Millionen Dollar liegt, auf knapp 7 Millionen Dollar sinken könnte.
Evans betonte, dass auch wenn man nicht superreich ist, Vorschläge für höhere Steuern auf Vermögende Einzelpersonen dazu veranlassen könnten, aggressivere Nachlassplanungsstrategien zu erkunden, um ihr Vermögen zu schützen.
Zusätzliche Gesundheitsprogramme unter Harris könnten die Notwendigkeit verringern, große Teile des Nachlasses für die Langzeitpflege zu reservieren und verändern somit die Planung der Gesundheitskosten.
Cory Krueger, ein Nachlassanwalt aus Texas, stimmte zu und meinte, dass Harris möglicherweise auf Einkommensungleichheit zielt, was zu niedrigeren Nachlasssteuerfreibeträgen und höheren Steuersätzen führen könnte. Dies könnte den Steuerdruck auf größere Nachlässe erhöhen und mehr Regulierung zur Schließung von Steuerschlupflöchern nach sich ziehen.
Ein umweltbewusster Ansatz unter Harris könnte dazu führen, dass mehr Menschen nachhaltige Investitionen in ihre Nachlassplanung einbeziehen, was die Art der gehaltenen und übertragenen Vermögenswerte beeinflusst.
Lauren Klein, Inhaberin und leitende Anwältin bei Flourish Law Group, sah jedoch einen positiven Aspekt für philanthropisch geneigte Personen. Eine Präsidentschaft von Harris könnte neue Anreize für wohltätige Spenden einführen, wie erweiterte Abzüge oder Gutschriften, die sowohl die Philanthropie fördern als auch signifikante Steuervorteile bieten könnten.
Klein sah auch Potenzial für Verbesserungen bei der Sozialversicherung und anderen Rentenleistungen, die den Druck auf persönliche Ersparnisse und Nachlassvermögen verringern könnten, was mehr Ressourcen für andere Nachlassplanungsziele freisetzt.
Angesichts der unvorhersehbaren Natur jüngster Wahlen empfiehlt Krueger, die Nachlasspläne flexibel zu halten, um sich an verändernde Gesetze anzupassen. Regelmäßige Überprüfungen mit einem Nachlassplanungsanwalt und Informationsgewinn über mögliche politische Änderungen können sicherstellen, dass der Nachlass gut aufgestellt ist, unabhängig davon, wer im Weißen Haus sitzt.
Auch wenn eine Harris-Präsidentschaft Änderungen für die Nachlassplanung bringen könnte, erinnerte Termini daran, dass die überwiegende Mehrheit der Amerikaner keinen steuerpflichtigen Nachlass hat. Es ist dennoch klug, informiert zu bleiben und die eigene Strategie gegebenenfalls anzupassen.
Denken Sie daran, Nachlassplanung ist nicht nur für die Superreichen. Ob Sie sich über die Nachlasssteuer Sorgen machen oder einfach nur sicherstellen wollen, dass Ihre Kinder gut versorgt sind – jetzt ist der richtige Zeitpunkt, um mit der Planung zu beginnen. Ihr zukünftiges Ich und Ihre Erben werden es Ihnen danken.