Senioren, die Sozialversicherungsleistungen beziehen, erhalten nahezu jedes Jahr eine Erhöhung, um mit den steigenden Lebenshaltungskosten Schritt zu halten. Die Regierung benötigt noch einige Wochen, um die endgültigen Zahlen für die Anpassung der Lebenshaltungskosten, oder Cost-of-Living Adjustment (COLA), für das kommende Jahr festzulegen. Voraussichtlich werden die Empfänger der Sozialversicherung ab Januar eine Erhöhung um 2,5% erhalten.
Diese Zahl könnte jedoch nach der 8,7%-Erhöhung im Jahr 2023 und dem diesjährigen Anstieg von 3,2% enttäuschend wirken. Darüber hinaus könnten viele Senioren nicht einmal eine volle 2,5%-Erhöhung ihrer monatlichen Schecks sehen. Der Grund dafür liegt in den Abzügen für die Medicare Part B Prämien, die von den Sozialversicherungsleistungen automatisch abgezogen werden, falls die Begünstigten im staatlichen Krankenversicherungsprogramm eingeschrieben sind.
Medicare-Prämien steigen jedes Jahr, um die Kosten für die Gesundheitsversorgung der Senioren zu decken. Der Medicare-Verwaltungsrat schätzt einen Anstieg der monatlichen Part-B-Prämie von den derzeitigen $174,70 auf $185,00, was einem Kostenanstieg von 5,9% entspricht, deutlich über den geschätzten 2,5% COLA.
Anders gesagt, der durchschnittliche Sozialversicherungsbegünstigte erhält derzeit $1.872 monatlich an Altersrente. Eine 2,5%-Erhöhung würde $46,80 pro Monat bedeuten, aber etwa $10,30 davon gehen direkt zu erhöhten Medicare-Prämien. Somit bleibt den Begünstigten nur eine tatsächliche Erhöhung von etwa 2,2%.
Steuern werden von den Sozialversicherungszahlungen nur abgezogen, wenn Sie dies ausdrücklich wünschen, und dann in festgelegten Prozentsätzen von 7% bis 22%. Unabhängig davon, ob Steuern einbehalten werden oder nicht, könnte die COLA des nächsten Jahres eine zusätzliche Steuerbelastung für viele Rentner bedeuten.
Die Besteuerung der Sozialversicherung erfolgt auf Basis des kombinierten Einkommens, das aus der Hälfte der Sozialversicherungsleistungen, dem bereinigten Bruttoeinkommen und unversteuerten Zinserträgen besteht. Wenn dieses kombinierte Einkommen bestimmte Schwellenwerte überschreitet, werden Teile der Sozialversicherungsleistungen als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet.
Diese Schwellenwerte sind sehr niedrig und werden nicht an die Inflation angepasst. Dadurch sehen sich immer mehr Senioren jedes Jahr einem wachsenden Anteil ihrer Leistungen als steuerpflichtig gegenüber.
Beim Abwägen, wie sich die COLA auf Ihr Nettoeinkommen auswirken wird, sollte der marginale Steuersatz auf diese Erhöhung bedacht werden. Wenn 85% Ihrer COLA mit einem Steuersatz von 12% oder 22% besteuert werden, bedeutet das effektiv eine Reduktion der COLA um 10% bzw. 19% für Ihr Budget. Zudem könnten in neun US-Bundesstaaten staatliche Einkommenssteuern anfallen.
Ein tieferes Verständnis der Faktoren, die sich auf Ihre monatlichen Sozialversicherungsleistungen auswirken, ist entscheidend, um möglichst viel von der COLA zu profitieren. Der Hold-Harmless-Schutz stellt sicher, dass die Medicare-Prämien nicht stärker steigen als die Sozialversicherungsleistungen, könnte jedoch die gesamte COLA-Erhöhung aufzehren.
Um die Besteuerung der Sozialversicherungsleistungen effektiv anzugehen, sind sorgfältige Vorausplanung und Vorauszahlung der Steuern notwendig. Häufig verwendete Strategien sind die Roth-Umwandlung, die jetzige Besteuerung für steuerfreie Abhebungen in der Zukunft erlaubt, sowie gezielte Versteuerung von Kapitalverlusten, um Kapitalgewinne auszugleichen und das bereinigte Bruttoeinkommen niedrig zu halten.
Für viele Senioren wird die COLA des nächsten Jahres jedoch nicht den erhofften Anstieg der Kaufkraft bringen, wie es die Schlagzeilen vermuten lassen.